В Системата от сметки за сетълмент на ДЦК (СДЦК) БНБ открива и води сметки, отчитащи ДЦК придобити от името и за сметка на всеки участник, сметки отчитащи общо притежаваните ДЦК от клиенти на участника, сметки за ДЦК собственост на участниците с наложена тежест, както и сметки на емитента.
Сметките се откриват служебно от БНБ за всяка емисия ДЦК придобити на първичния и/или вторичния пазар, въз основа на подадено писмено искане от участника при включването му в системата. По сметките се отразява извършеният сетълмент на сделките с ДЦК по номинална стойност на ДЦК, предмет на сделката. Участниците - поддепозитари на ДЦК откриват и водят индивидуални сметки за ДЦК, отчитащи притежаваните ДЦК от техни клиенти и от клиенти на участници в ЕСРОТ, които не са поддепозитари. Поддепозитарите отделят собствените ДЦК от тези на клиентите, като не отговарят пред кредиторите си с ДЦК на клиенти, за които водят сметки.
СДЦК осигурява сигурност и синхронизация при доставката и плащането на ДЦК. Сетълментът на ДЦК може да бъде:
- с движение на парични средства при спазване на принципа „доставка срещу плащане”, при който трансферът на ДЦК и парични средства се осъществява едновременно на брутна база (DVP – Модел 1);
- без движение на парични средства (FoP – Free of payment).
Прехвърлянето на парични средства по сделки с ДЦК се извършва чрез системата за брутен сетълмент в реално време – RINGS (Real time INterbank Gross-settlement System) и Трансевропейската автоматизирана система за брутен сетълмент на експресни преводи в реално време TARGET2 посредством изградения интерфейс със СДЦК.
Сетълментът на ДЦК се извършва въз основа на инструкция за сетълмент, подадена от ЕСРОТ към СДЦК чрез изградения интерфейс между тях въз основа на постъпили в ЕСРОТ искания/уведомления за регистриране на сделки с ДЦК.
Искане/уведомление за регистриране на прехвърляне на ДЦК, изпратено към системата ЕСРОТ в съответствие с нейните правила, не може да бъде отменено след момента, посочен в правилата на системата. Действия, извършени от участник в системата или от трето лице след този момент, които имат за цел да оттеглят или отменят това искане/уведомление за прехвърляне са невалидни.
Сетълментът на сделки с ДЦК е финален след като се завери сметката за сетълмент на ДЦК на преобретателя.
Описаните дейности са регламентирани в Наредба № 31 на БНБ за сетълмент на държавни ценни книжа от 2007 г. издадена на основание чл. 36, ал. 3 от Закона за държавния дълг.